Lp.
|
Standard Kontroli zarządczej
|
Dokumenty wewnętrzne lub zewnętrzne regulujące problematykę danego standardu Kontroli zarządczej
|
Uwagi
|
A
|
Środowisko wewnętrzne (pracy)
|
1
|
Przestrzeganie wartości etycznych
|
- ustawa z dnia 21 listopada 2008 r. o pracownikach samorządowych (art. 24) - (Dz. U. z 2016 r., poz. 902) i kodeks postępowania administracyjnego.
- Kodeks Etyczny Pracowników Urzędu Gminy.
|
podpisane oświadczenia
o zapoznaniu się
z Kodeksem Etycznym znajdują się
w aktach osobowych pracowników
|
2
|
Kompetencje zawodowe
|
- zarządzenie nr 6/2013 z dnia 16.04.2013 r. w sprawie regulaminu pracy, polityki bezpieczeństwa oraz instrukcji bhp.
- zarządzenie nr 14/09z dnia 28.09.2009 r. w sprawie przeprowadzania okresowych ocen pracowników zatrudnionych w Urzędzie Gminy.
- zarządzenie nr ORG.120.7.2011 z 08.08.2011 r. w sprawie określenia zasad naboru kandydatów do zatrudnienia na wolne stanowiska urzędnicze, w tym kierownicze stanowiska urzędnicze,
- zarządzenie nr 135/2011 z dnia 8.11.2011 r. w sprawie szczegółowego sposobu przeprowadzania służby przygotowawczej i organizowania egzaminu kończącego tę służbę dla kierowników jednostek organizacyjnych Gminy Bierawa,
- zarządzenie nr 12/2012 z dnia 19.03.2012 r. w sprawie określenia sposobu przeprowadzania służby przygotowawczej
i organizowania egzaminu kończącego tę służbę w Urzędzie Gminy Bierawa,
|
|
3
|
Struktura organizacyjna
|
- uchwała nr VII/40/2003 z 16.04.2003 r. w sprawie statutu Gminy Bierawa,
- uchwała nr III/11/2006 z 11.12.2006 r. w sprawie wprowadzenia zmiany do statutu gminy,
- uchwała nr X/82/2015 z 19.10.2015 r. o zmianie statutu gminy Bierawa
- zarządzenie nr 21/2014 z 30.12.2014 r. w sprawie regulaminu organizacyjnego Urzędu Gminy Bierawa,
- zarządzenie nr 5/2015 z 16.03.2015 r. w sprawie wprowadzenia zmian w regulaminie organizacyjnym Urzędu Gminy Bierawa
- zarządzenie nr 3/2016 z 26.01.2016 r. w sprawie wprowadzenia zmian
w regulaminie organizacyjnym Urzędu Gminy Bierawa
- zarządzenie nr 6/2016 z 1.03.2016 r. w sprawie wprowadzenia zmian
w regulaminie organizacyjnym Urzędu Gminy Bierawa
- zarządzenie nr 10/2016 z 26.07.2016 r. w sprawie wprowadzenia zmian
w regulaminie organizacyjnym Urzędu Gminy Bierawa
|
|
4
|
Delegowanie uprawnień
|
- zarządzenie nr 14/2011 z dnia 29.12.2011 r. w sprawie zasad wydawania i rejestracji upoważnień i pełnomocnictw.
- imienne zakresy czynności,
|
|
B
|
Cele i zarządzanie ryzykiem
|
5
|
Misja
|
- ustawa z dnia 08 marca 1990r. o samorządzie gminnym,
- statut gminy,
|
|
6
|
Określanie celów
i zadań, monitorowanie
i ocena ich realizacji
|
- Zarządzenie nr 11/2012 z dnia 28.02.2012 r. Wójta Gminy
w sprawie określenia zasad i trybu wyznaczania celów
w Urzędzie Gminy Bierawa, określania mierników ich realizacji oraz zasad monitorowania ich osiągnięcia.
- Strategia Rozwoju Gminy Bierawa, przyjęta uchwałą
nr XLVI /350/2006 Rady Gminy z 01.09.2006 r.
- Wieloletni Plan Inwestycyjny,
- Budżet gminy na dany rok budżetowy,
|
|
7
|
Identyfikacja ryzyka
|
- Zarządzenie nr 13/2012 z dnia 19.03.2012 r. w sprawie organizacji zarządzania ryzykiem w UG Bierawa.
- Zarządzenie nr 15/2012 z 23.04.2012 r. w sprawie powołania zespołu ds. koordynacji kontroli zarządczej
|
|
8
|
Analiza ryzyka
|
Zarządzenie nr 13/2012 z dnia 19.03.2012 r. w sprawie organizacji zarządzania ryzykiem w UG Bierawa
|
|
9
|
Reakcja na ryzyko
|
Zarządzenie nr 13/2012 z dnia 19.03.2012 r. w sprawie organizacji zarządzania ryzykiem w UG Bierawa
|
|
C
|
Mechanizmy kontroli
|
10
|
Dokumentowanie systemu kontroli zarządczej
|
Zarządzenie nr 16/2011 z 30.12.2011 r. w sprawie zasad rejestrowania aktów prawa zewnętrznego i wewnętrznego kontroli zarządczej w UG Bierawa
|
|
11
|
Nadzór
|
- Zarządzenie nr 21/2014 z dnia 30.12. 2014 r. w sprawie regulaminu organizacyjnego UG wraz ze zmianami,
- zarządzenie nr 6/2013 z dnia 16.04.2013 r. w sprawie
regulaminu pracy, polityki bezpieczeństwa oraz instrukcji bhp,
- zarządzenie nr 5/2002 z dnia 11.03.2002 r. w sprawie kontroli gospodarowania środkami publicznymi:
- Instrukcja kontroli wewnętrznej i obiegu dokumentów finansowo
księgowych w UG
- procedury kontroli finansowej.
|
|
12
|
Ciągłość działalności
|
- art. 29 ustawy z dnia 8.03.1990 r. o samorządzie gminnym,
- zarządzenie nr 6/2013 z dnia 16.04.2013 r. w sprawie regulaminu pracy, polityki bezpieczeństwa oraz instrukcji bhp,
- zarządzenie nr 21/2014 z dnia 30.12.2014 r. w sprawie regulaminu organizacyjnego UG ze zm.,
- zarządzenie nr 13/2014 z 1.10.2014 r. w sprawie wprowadzenia Polityki Bezpieczeństwa oraz instrukcji zarządzania systemem informatycznym służącym do przetwarzania danych osobowych,
|
|
13
|
Ochrona zasobów
|
- zarządzenie nr 15/2011 Wójta Gminy z dnia 29.12.2011 r.
w sprawie zasad rejestrowania umów i porozumień w UG Bierawa,
- zarządzenie nr 1/2014 z 2.01.2014 r. w sprawie wprowadzenia zasad (polityki) rachunkowości:
- ogólne zasady prowadzenia ksiąg rachunkowych,
- metody wyceny aktywów i pasywów, ustalenia wyniku finansowego,
- sposoby prowadzenia ksiąg rachunkowych,
- wykaz zbiorów danych tworzących księgi
rachunkowe w systemach informatycznych,
- opis systemu przetwarzania danych w systemach
informatycznych,
- system ochrony danych w jednostce,
- instrukcja obiegu i kontroli dowodów księgowych,
- instrukcja inwentaryzacyjna,
- instrukcja kasowa
- instrukcja ewidencji i kontroli druków ścisłego
zarachowania
|
|
14
|
Szczegółowe mechanizmy kontroli dotyczących operacji finansowych i gospodarczych
|
- Zarządzenie nr 1/2014 z 2.01.2014 r. w sprawie wprowadzenia zasad (polityki) rachunkowości,
- Lista podpisów osób upoważnionych do zatwierdzania operacji.
|
|
15
|
Mechanizmy kontroli dotyczące systemów informatycznych
|
- zarządzenie nr 13/2014 z dnia1.10.2014 r. w sprawie wprowadzenia Polityki Bezpieczeństwa oraz Instrukcji zarządzania systemem informatycznym służącym do przetwarzania danych osobowych
- zarządzenie nr14/2014 z 1.10.2014 r. w sprawie wyznaczenia Administratora Bezpieczeństwa Informacji i Administratora Systemów Informatycznych w UG Bierawa
- ustawa z 26.01.1984 r. Prawo Prasowe
- ustawa z6.09.2001 r. o dostępie do informacji publicznej (Dz. U. z 2015 r., poz. 2058 ze zm.)
- ustawa z 29.08.1997r. o ochronie danych osobowych (Dz. U. z 2016 r., poz. 922)
|
|
D
|
Informacja i komunikacja
|
16
|
Bieżąca informacja
|
- Zarządzenie nr 21/2014 z dnia 30 stycznia 2014 r.
w sprawie regulaminu organizacyjnego UG ze zm.,
- Zarządzenie nr 32/2003r. z 4.07.2003 r. w sprawie powierzenia obowiązków administratora strony podmiotowej Biuletynu Informacji Publicznej
|
|
17
|
Komunikacja wewnętrzna
|
Zarządzenie nr 21/2014 z 30.01.2012 r. w sprawie regulaminu organizacyjnego Urzędu Gminy ze zmianami.
|
|
18
|
Komunikacja zewnętrzna
|
- Zarządzenie nr 21/2014 z 30.01.2014 r. w sprawie regulaminu organizacyjnego Urzędu Gminy ze zm..
- ustawa z 26.01.1984 r. Prawo Prasowe
- ustawa z6.09.2001 r. o dostępie do informacji publicznej (Dz. U. z 2015 r., poz. 2058 ze zm),
- ustawa z 29.08.1997 r. o ochronie danych osobowych (Dz. U. z 2016 r., poz. 922)
|
|
E
|
Monitorowanie i ocena
|
19
|
Monitorowanie systemu kontroli zarządczej
|
- Zarządzenie nr 516/2010 z 30.06.2010 r. w sprawie sposobu prowadzenia kontroli zarządczej w UG Bierawa i jednostkach organizacyjnych Gminy Bierawa oraz zasad jej koordynacji.
2. Zarządzenie nr 15/2012 z 23.04.2012 r. w sprawie powołania zespołu
do spraw koordynacji kontroli zarządczej w UG Bierawa
|
|
20
|
Samoocena
|
Zarządzenie nr 15/2012 z 23.04.2012 r. w sprawie powołania zespołu ds. koordynacji kontroli zarządczej.
Wzór ankiety do samooceny kontroli zarządczej.
|
|
21
|
Audyt wewnętrzny
|
Nie dotyczy
|
|
22
|
Uzyskanie zapewnienia o stanie kontroli zarządczej
|
Zarządzenie nr 16/2012 z 23.04.2012 r. w sprawie składania oświadczeń
o stanie kontroli zarządczej przez kierowników jednostek organizacyjnych
Gminy
|
|